คัมภีร์รวมทุกกองทุน ลดหย่อนภาษี & เกษียณ

ตั้งแต่ปีภาษี 2565 เป็นต้นมา กรมสรรพากรกำหนดให้ผู้ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี (SSF, RMF, ThaiESG) ต้อง “แจ้งความประสงค์ส่งข้อมูล” กับ บลจ. ที่ตนซื้อกองทุนทุกแห่ง เพื่อให้ บลจ. ส่งข้อมูลการซื้อไปยังสรรพากรโดยตรง หากไม่ได้แจ้งความประสงค์ สรรพากรจะไม่ยอมรับสิทธิลดหย่อนภาษีนั้น แนะนำให้แจ้งทันทีที่เปิดบัญชีหรือซื้อครั้งแรก

สามารถทำได้! หน่วยลงทุน LTF ที่ครบกำหนดถือครองแล้ว คุณสามารถสั่งขายคืนเข้าบัญชีธนาคาร แล้วนำเงินก้อนนั้นมาซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีปีปัจจุบันอย่าง ThaiESG หรือ ThaiESGX ได้ทันที หรือหาก บลจ. นั้นเปิดให้ทำรายการสลับกองทุน (Switching) สู่ ThaiESGX-SW ก็สามารถดำเนินการได้ตามรอบเวลาที่กำหนด

SSF เหมาะสำหรับคนอายุน้อยหรือต้องการออมระยะกลาง เพราะถือเพียง 10 ปีนับแบบวันชนวัน และไม่บังคับซื้อทุกปี ส่วน RMF เหมาะกับคนที่วางแผนเกษียณระยะยาว ต้องถือจนถึงอายุ 55 ปีบริบูรณ์และถือครองไม่น้อยกว่า 5 ปีเต็ม โดยทั้งสองกองทุนอยู่ในกลุ่มวงเงินเกษียณรวมกันไม่เกิน 500,000 บาท

ThaiESG ตามเกณฑ์ใหม่ที่มีผลตั้งแต่ปี 2567-2569 กำหนดให้ถือครอง 5 ปี นับแบบ “วันชนวัน” (Day-to-Day) ตั้งแต่วันที่ซื้อหน่วยลงทุน และสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 300,000 บาท (ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน) โดยวงเงินนี้แยกต่างหากจากวงเงินเกษียณ 500,000 บาท